2026年9月11日证券时报报道显示，证监会对上海卓然工程技术股份有限公司（*ST卓然）涉嫌定期报告等财务数据虚假记载作出行政处罚事先告知，拟罚款1250万元、对6名责任人合计罚款3580万元、对实际控制人采取10年证券市场禁入，并认定其涉嫌触及重大违法强制退市情形。上述处罚均为“拟”作出，属事先告知阶段，最终结果以正式处罚决定为准；以下解读仅基于该份公开报道，不含来源材料之外的信息。

处罚建立在哪些已披露事实上

据该报道，经证监会调查，*ST卓然相关年度存在虚增利润等行为，被认定严重违反证券法律法规。这是罚款与市场禁入的事实基础。

处罚结构上，拟对上市公司罚款1250万元，对6名责任人合计罚款3580万元，对实际控制人采取10年证券市场禁入。来源材料未披露各责任人对应的具体金额与责任划分。

退市程序与调查延伸

报道称，*ST卓然涉嫌触及重大违法强制退市情形，上交所将依法启动退市程序。按来源材料的概念解释，这是交易所依法启动的强制退市程序，但具体进程与结果存在不确定性。

证监会同时决定对本案所涉会计师事务所执业行为正式立案调查，涉嫌未能勤勉尽责的将依法严惩；对可能涉及的犯罪线索，表示将坚持“应移尽移”原则，按规定移送公安机关。会计师事务所是否构成未勤勉尽责，来源材料称有待认定。

常见问题

这些罚款和禁入已经生效了吗？

尚未。按来源材料，罚款与市场禁入均为证监会“拟”作出的处罚，处于行政处罚事先告知阶段，即拟处罚前告知事实、理由与依据的程序环节，最终以正式处罚决定为准。

强制退市是否已经确定？

报道的表述是*ST卓然“涉嫌触及”重大违法强制退市情形，上交所“将依法启动”退市程序。来源材料明确提示，退市程序的具体进程与结果存在不确定性。

会计师事务所会被如何处理？

证监会已对其执业行为正式立案调查，来源材料称涉嫌未能勤勉尽责的将依法严惩，但是否构成未勤勉尽责尚待认定，材料未提供进一步结论。